2014.01.01-től az állam
20% adókedvezménnyel támogatja a nyugdíjbiztosításokat!
Minden évben a nyugdíjbiztosítási díj 20%-nak megfelelő, de legfeljebb 130.000 Ft SZJA adójóváírást kaphatunk. Ezt az adójóváírást évi 650.000 Ft befizetés esetén tudjuk elérni, amely mindig az adott év összes díjbefizetéseire vonatkozik, viszont akkor tudja igénybe venni, amennyiben rendelkezik adóköteles jövedelemmel.
Magyarországon az állami nyugdíjakat a felosztó-kirovó nyugdíjrendszer szerint fizetik-
- A rendszer 1928 óta kevés változtatáson ment át, az állam a szükséges forrásokat, a Társadalombiztosítási rendszerbe/TB/ befolyt összegből finanszírozza, a munkáltató befizetéseiből és munkavállaló béréből levont járadékok alapján. Így a nyugdíjak kifizetése, az aktív dolgozók adó jellegű járadékbefizetéseiből történik. Ha csökken az aktív dolgozók száma, és a nyugdíjasok száma évről évre nő, akkor viszont a rendszer ellátása kerül veszélybe.
Igazi veszélyt a jelenlegi rendszerre
-
a Ratkó korszak gyerekei, majd unokáik jelentik, mikor ők nyugdíjba mennek, ezt a szakemberek "nyugdíj bombaként" emlegetnek. Ha gyökeres változások nem lesznek, akkor várhatóan 15-20 év múlva egyre kevesebb nyugdíjat fogunk kapni, azaz csökken a nyugdíjak fizetőképessége(reálértéke), ezért nagyon fontos a nyugdíjcélú megtakarítás, amely kompenzálhatja majd a kisebb nyugdíjakat.
A demográfiai változásnak több oka van:
- Ratkó korszak gyermekei 2014-2020-ig, majd unokáik 2040 után vonulnak nyugdíjba.
- Folyamatosan nő a nyugdíjasok száma/KSh 2020.01.- 2,6 millió fő/
- CSOK ellenére még mindig kevés gyerek született
- Sok a korkedvezményes és rokkantnyugdíjas ( kb. 200 ezer fő),
- A fiatalok később állnak munkába,
- 600.000 aktív dolgozó ment ki külföldre és odafizetik a járulékaikat,
- 1,5 millió ember még mindig minimál bérre van bejelentve
- Katás vállalkozók alig fizetnek nyugdíjjárulékot.
2019. éves KSH nyugdíj adatok:
- 2,032 millió öregségi nyugdíjban részesültek száma.
- 42 ezer életkoron alapuló ellátásban részesült,
- 125 ezer hozzátartozói nyugellátást kapott,
- 315 ezer megváltozott munkaképességűeknek járó ellátást kapott
- 58 ezer egyéb ellátásban, járandóságban részesültek főellátásként.
Összesen: 2,6 millió fő már a nyugdíjasok száma.
Mi ennek a tendenciának a következménye?
- nyugdíjkorhatár folymatos emelése,
- kifizethető nyugdíjak reálértéke folyamatosan csökken,
- egyre kevesebb járulékfizető, egyre több a nyugdíjas.
Az egyik legjobb megoldás egy nyugdíjcélú biztosítás megkötése!
2014. január 1-től max. 130.000 Ft adókedvezmény igényelhető vissza.
Nyugdíjbiztosítás legfőbb jellemzői:
- 2014.01.01 után indult,
- szerződő csak magánszemély lehet,
- szerződő és biztosított lehet eltérő magánszemély is,
- szerződés nyugdíjas korig tart, 65. életkorig.
- az adójóváírás, a következő év SZJA bevallás után érvényesíthető.
A nyugdíjbiztosítás akkor teljesít kifizetést:
- ha a biztosított betölti az öregségi nyugdíjkorhatárt,
- ha megszerzi a nyugdíjszolgáltatásra való jogosultságát,
- ha egészségi állapota 39%-ot meghaladó mértékben károsodik,
- ha egészségi állapota 69%-ot meghaladó mértékbe károsodik,
- vagy a biztosított elhalálozik.
Az egyösszegű szolgáltatás feltétele, hogy a nyugdíjbiztosítási szerződésen legalább 10 év befizetése legyen, kivéve a biztosított halálát, a rokkantsági- és a rehabilitációs ellátásra való jogosultság bekövetkezését, valamint ha a biztosító teljesítése nem csökkenő összegű járadékszolgáltatás és a járadékszolgáltatást a folyósítás megkezdésétől számított 10. év végéig vagy a biztosított haláláig nyújtják.
Mit kell tudni a nyugdíjbiztosításnál igénybevehető adójóváírásról?
Tehát minden évben a nyugdíjbiztosítási díj 20%-nak megfelelő, de legfeljebb 130.000 Ft SZJA adójóváírást kaphatunk. Ezt az adójóváírást 650.000 Ft éves befizetés esetén, mindig (az adott év 12.31-ig) befizetett biztosítási díjak után számítandó. Illetve csak akkor tudja igénybe venni a biztosított, amennyiben rendelkezik adóköteles jövedelemmel.
Fontos, hogy az adójóváírásra jogosító megtakarításoknál együttesen maximum 280.000 Ft adójóváírást igényelhet vissza 1 személy. Az Önkéntes Nyugdíjpénztár esetében, 750.000 Ft befizetésnél, az adójóváírás max. 150.000 Ft lehet.