Adóoptimalizálás mit jelent Önnek?

Az a magánszemély aki, év végéig nyugdíjbiztosítást köt vagy a meglévő nyugdíjbiztosítását pótlólagosan kiegészíti  650.000 Ft-ra, ekkor a maximális 130.000 Ft adókedvezményt megkaphatja!

A jelenlegi szabályozás szerint minden magánszemély, aki rendelkezik adóköteles jövedelemmel és nincs adótartozása, a nyugdíjbiztosításra befizetett díjak 20 százalékáig, azaz max. 130 000 Ft adójóváírást igényelhet meg. Az adójóváírás, a biztosító igazolása alapján a NAV adóbevallásban igényelhető meg, a követő év 05.31-ig, annak összegét az adóhivatal,- a szerződő által megjelölt nyugdíjbiztosítási termék forgalmazójának utalja át, innen kerül a szerződő számlájára.

Az év vége közeledtével különösen fontos tudni, hogy egyösszegű befizetés után is igényelhető adójóváírás, így aki most köt nyugdíjbiztosítási szerződést, ugyanúgy megkaphatja a kedvezményt, mit az, aki havonta fizeti a díjat. A már élő szerződéssel rendelkező ügyfelek is maximalizálhatják az adókedvezményt, pótlólagos, egyösszegű befizetéssel. Az ÚJ nyugdíjbiztosítási szerződést legkésőbb december 27-ig kell  megkötni, majd az első díjat banki átutalással fizetni. Feltétele az adójóváírás igénylésének az is, hogy a díj a biztosító számlájára megérkezzen. Postai csekkbefizetés esetén, ezért ajánljuk a karácsony előtti díjfizetést, de banki átutalásnál is célszerű legkésőbb december 27-ig intézkedni.

Határidők a befizetéseknél:

Más adójóváírásra jogosító megtakarítási formákkal (pl. NYESZ, vagy Önkéntes  nyugdíjpénztár) együtt maximum 280 000 forint adójóváírás igényelhető vissza a jelenlegi szabályok szerint.

Fontos tudni azt is,

hogy az adózó az összevont adóalap adójának az adókedvezmények (pl. családi kedvezmény, személyi kedvezmény stb.) levonása után, a  megmaradt fizetendő adójával rendelkezhet. Ha ez a fennmaradó adó kisebb, mint a befizetett díjak 20%-a, illetve maximum 130 ezer Ft, akkor csak az adó összegéig érvényesítheti a kedvezményt.

Részletes információért, kérem keressen telefonon vagy e-mailben!